Ông Trần Duy Khánh (hàng đầu, ngoài cùng bên phải) tại một buổi họp tại xã Thủy Thanh
Theo Cơ quan CSĐT – Công an TX. Hương Thủy, trong quá trình giữ chức Chủ tịch UBND xã Thủy Thanh (nhiệm kỳ 2011 - 2016), ông Trần Duy Khánh (hiện là Bí thư Đảng ủy xã Thủy Thanh) đã chỉ đạo bà Trần Thị Minh Thắm (công chức tài chính, kế toán xã) và nhiều cán bộ khác lập khống chứng từ, rút tiền ngân sách chi trái quy định gây thất thoát ngân sách Nhà nước (NSNN) 41,950 triệu đồng; ông Nguyễn Đắc Mùi (công chức văn phòng xã) chi sai nguyên tắc 1,850 triệu đồng; ông Nguyễn Mậu Hòa (Phó Chủ tịch UBND xã) chi sai ngân sách số tiền 3 triệu đồng.
Những hành vi trên vi phạm quy định Nhà nước trong quản lý kinh tế, gây thất thoát NSNN, cần xử lý theo đúng quy định pháp luật. Tuy nhiên, do số tiền gây thất thoát NSNN dưới 100 triệu đồng nên hành vi trên chưa đủ căn cứ cấu thành tội phạm.
Về hành vi lập chứng từ gửi Kho bạc Nhà nước (KBNN) để chi các khoản chi thường xuyên của NSNN sai so với dự toán và lập hồ sư chứng từ giả mạo gửi KBNN để thanh toán, chi trả các khoản chi thường xuyên, Cơ quan CSĐT – Công an TX. Hương Thủy kết luận, việc làm này vi phạm Điều 5 Luật Ngân sách; Điều 5, Điều 7 Thông tư 54/2014/TT-BTC của Bộ Tài chính và Điều 46, Điều 48 Nghị định 192/2013/NĐ-CP của Chính phủ.
Trong Dự án (DA) nuôi cá nước ngọt, Cơ quan CSĐT Công an TX. Hương Thủy xác định ông Nguyễn Ích Ánh, Phó Chủ tịch HĐND xã Thủy Thanh (nguyên Phó Chủ tịch UBND xã nhiệm kỳ 2011-2016), ông Võ Hoàng Phương (công chức địa chính xã) và bà Trần Thị Minh Thắm đã lợi dụng quá trình giám sát, duyệt chi các khoản kê được lập khống chứng từ để 4 lần chiếm dụng với tổng số tiền 5,185 triệu đồng trong tổng số 60 triệu đồng của DA. Tuy nhiên, hành vi chiếm dụng này xảy ra 4 lần trong 2 năm, mỗi lần chiếm dụng dưới 2 triệu đồng nên chưa đủ tang số cấu thành tội tham ô tài sản.
Về các khoản thu đóng góp của Nhân dân xây dựng Đền thờ Liệt sĩ xã Thủy Thanh, căn cứ tại Nghị định số 45/2006/NĐ-CP của Chính phủ, việc UBND xã Thủy Thanh kêu gọi vận động tiền và tài sản khác nhằm hoàn thiện Đền thờ Liệt sĩ xã Thủy Thanh thì đây là nguồn tài chính tạo lập theo hình thức vận động ủng hộ, đóng góp với mục đích cụ thể là để hoàn thiện nhà thờ các anh hùng, liệt sĩ theo như thư kêu gọi, không thuộc quỹ “Đền ơn đáp nghĩa” và không thuộc ngân sách xã, không thuộc nguồn tài chính công. Sau khi thu tiền vận động, tuy UBND xã Thủy Thanh không ban hành quy chế sử dụng quỹ quyên góp mà chỉ sử dụng theo ý kiến chỉ đạo của ông Trần Duy Khánh, nhưng UBND xã có lập bảng kê theo dõi tiền vận động và bảng kê chi phí tiền vận động. Quá trình xác minh không có dấu hiệu chiếm dụng, sử dụng đúng mục đích vận động.
Nghĩa trang Liệt sĩ xã Thủy Thanh
Liên quan đến chi phí ban quản lý các công trình xây dựng cơ bản, căn cứ Thông tư số 10/2011/TT-BTC và Thông tư số 05/2014/TT-BTC, việc sử dụng chi phí quản lý DA tại xã Thủy Thanh do chủ đầu tư quản lý sử dụng. Tuy nhiên, điều kiện để chi là hồ sơ pháp lý của DA, công tác hạch toán kế toán phải đảm bảo minh bạch, rõ ràng theo quy định.
Về các công trình xây dựng cơ bản, do thời gian khai thác sử dụng đã lâu, xây dựng qua nhiều giai đoạn, khối lượng có những hạng mục không thể xác định do quá trình khai thác sử dụng, tác động của các yếu tố thời tiết… nên không thể điều tra xác minh. Việc nghiệm thu thanh toán thừa khối lượng là do chủ đầu tư thiếu trách nhiệm quản lý. Tuy nhiên, số tiền nghiệm thu thừa là 13,164 triệu đồng chưa đủ yếu tố cấu thành tội phạm.
Từ những căn cứ trên, tuy không có dấu hiệu tội phạm nhưng các hành vi vi phạm lập khống chứng từ thanh toán sau đó chi sai nguyên tắc, sai đối tượng, gây thất thoát NSNN của các ông: Trần Duy Khánh, Nguyễn Đắc Mùi, Nguyễn Mậu Hòa và bà Trần Thị Minh Thắm; hành vi lập khống chứng từ của các ông: Nguyễn Ích Ánh, Võ Hoàng Phương và bà Trần Thị Minh Thắm cần phải xử lý nghiêm theo quy định của pháp luật.
Đối với chi phí quản lý DA, Cơ quan CSĐT – Công an TX. Hương Thủy đề nghị thu hồi các khoản chi chưa đúng đối tượng, chưa đúng nội dung, trả lại nguồn cho hoạt động quản lý DA của UBND xã Thủy Thanh. Về các công trình xây dựng cơ bản, các khoản nghiệm thu thanh toán thừa khối lượng, đề nghị đơn vị thi công hoàn trả số tiền nghiệm thu thừa cho NSNN.
Theo ông Tôn Thất Anh Phú, Chánh Thanh tra TX.Hương Thủy, căn cứ kết luận của Cơ quan CSĐT – Công an TX. Hương Thủy, hiện Thanh tra thị xã đang tiến hành rà soát để xử lý các nội dung liên quan theo quy định pháp luật.
Trước đó, tháng 6/2016, Thanh tra TX. Hương Thủy chuyển hồ sơ đề nghị Công an TX. Hương Thủy điều tra làm rõ dấu hiệu tội phạm của ông Trần Duy Khánh, Bí thư Đảng ủy xã Thủy Thanh và một số cấp dưới sau khi ông Khánh trong thời gian giữ chức Chủ tịch UBND xã Thủy Thanh cùng một số người liên quan bị tố cáo thiếu tinh thần trách nhiệm trong quản lý ngân sách, đầu tư cơ bản, lợi dụng quyền hạn để vụ lợi cá nhân, lập quỹ trái phép để tham ô và làm thất thoát NSNN.
Trên cơ sở nội dung kết luận, kiến nghị xử lý của Thanh tra TX. Hương Thủy và xét đề nghị của UBND xã Thuỷ Thanh tại tờ trình số 47/TTr-UBND ngày 16/5/2018, UBND TX. Hương Thủy đã thành lập Hội đồng kỷ luật và tiến hành xem xét, xử lý kỷ luật về mặt Đảng, chính quyền đối với các cá nhân có liên quan.
Bài, ảnh: Võ Nhân